Download do IRPF 2021: Como declarar o imposto de renda na Espanha
Se você mora ou trabalha na Espanha, pode ter que pagar imposto de renda às autoridades espanholas. Este imposto é conhecido como IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) e aplica-se tanto a residentes como a não residentes que auferem rendimentos em Espanha. Neste artigo, vamos explicar o que é IRPF, como baixar o programa e fazer a declaração online, quais são os prazos e alíquotas para 2021, como calcular o IRPF e pagar o imposto devido, e como obter ajuda e assessoria em questões de IRPF.
O que é IRPF e quem deve pagá-lo?
IRPF significa Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas
O IRPF é um imposto direto incidente sobre a renda das pessoas físicas (não jurídicas ou outras entidades). Abrange diferentes tipos de rendimentos, como salários, pensões, dividendos, juros, royalties, rendas, ganhos de capital, etc. O rendimento tributável é determinado como a diferença entre os rendimentos auferidos e os gastos dedutíveis de acordo com a legislação espanhola.
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É um imposto direto cobrado sobre a renda de pessoas físicas residentes ou não residentes na Espanha
A forma de cálculo do IRPF depende se você é residente ou não residente na Espanha. Os residentes são aqueles que passam mais de 183 dias por ano civil na Espanha, têm seus principais interesses econômicos na Espanha ou têm cônjuge ou filhos dependentes morando na Espanha. Os residentes são tributados sobre sua renda mundial, independentemente de onde ela é obtida ou paga. Os não residentes são aqueles que não cumprem estes critérios. Os não residentes são tributados apenas pelos seus rendimentos espanhóis, ou seja, rendimentos provenientes de fontes localizadas em Espanha.
Como baixar o programa IRPF e fazer a declaração online?
Você pode baixar o Programa Gerador de Declaração (PGD) do site oficial da Agência Tributária Espanhola (AEAT)
O Programa Gerador de Declaração (PGD) é um software que permite preparar e arquivar sua declaração de IRPF eletronicamente. Você pode baixar o PGD no site oficial da Agência Tributária Espanhola (AEAT) em . É necessário ter um certificado digital ou um cartão de identificação eletrónico para aceder ao serviço. Também pode solicitar um número de referência (número de referência) com o seu número de identificação fiscal (NIF) e o valor da sua última declaração de IRPF.
Você também pode usar o serviço online Meu Imposto de Renda ou o aplicativo Meu Imposto de Renda para dispositivos móveis
Se preferir, você pode usar o serviço online Meu Imposto de Renda ou o aplicativo Meu Imposto de Renda para dispositivos móveis (Android e iOS) para declarar o IRPF. Você pode acessar esses serviços com seu certificado digital, carteira de identidade eletrônica ou número de referência. Pode ainda utilizar o sistema Cl@ve PIN, que é um código de identificação pessoal que pode solicitar online ou por telefone. Estes serviços permitem-lhe preencher a sua declaração online, sem ter de descarregar qualquer software.
Você precisa preencher suas informações pessoais e financeiras, verificar os dados pré-preenchidos e enviar sua declaração eletronicamente
Uma vez acedido ao serviço da sua escolha, deverá preencher os seus dados pessoais e financeiros, como o seu nome, morada, estado civil, dependentes, fontes de rendimentos, descontos, etc.Depois de revisar sua declaração, você pode enviá-la eletronicamente clicando no botão "Apresentar declaração". Receberá uma mensagem de confirmação com um número de referência que deverá guardar para referência futura.
Quais os prazos e taxas do IRPF 2021?
O período fiscal coincide com o ano civil, pelo que deve declarar os rendimentos de 2020
O período de tributação do IRPF coincide com o ano civil, portanto, você deve declarar os rendimentos de 2020. Isso significa que você deve incluir todos os rendimentos que ganhou ou recebeu de 1º de janeiro a 31 de dezembro de 2020. Você também deve incluir os rendimentos acumulados em 2020, mas pagos em 2021.
O período de depósito começa em 1º de abril e termina em 30 de junho de 2021
O período de declaração do IRPF 2021 começa em 1º de abril e termina em 30 de junho de 2021. Isso significa que você deve apresentar a declaração dentro dessas datas, independentemente de ter que pagar ou receber a restituição. No entanto, se optar pelo débito direto como forma de pagamento, deverá apresentar a sua declaração até ao dia 25 de junho.
As taxas de imposto variam dependendo do seu nível de renda, situação familiar e comunidade autônoma
As alíquotas do IRPF variam de acordo com o seu nível de renda, situação familiar e comunidade autônoma. As taxas de imposto são progressivas, o que significa que aumentam à medida que sua renda aumenta. Existem dois componentes da alíquota do imposto: a alíquota estadual e a alíquota regional. A taxa estadual é fixa e se aplica a todos os contribuintes na Espanha. A tarifa regional é variável e depende da comunidade autónoma onde reside. A tabela a seguir apresenta as alíquotas estaduais e regionais do IRPF 2021:
Faixa de renda ()
Taxa estadual (%)
Taxa regional (%)
Taxa total (%)
Até 12.450
9.5
9.5
19
De 12.451 a 20.200
12
12
24
De 20.201 a 35.200
15
15
30
De 35.201 a 60.000
18.5
18.5
37
De 60.001 a 300.000
22.5
22.5
45
Acima de 300.000
24.5
24.5
49
Observe que essas taxas são gerais e podem variar um pouco dependendo da comunidade autônoma.Você pode verificar as taxas específicas para sua região no site da AEAT ou consultar um consultor tributário.
Como calcular seu IRPF e pagar sua obrigação tributária?
Você pode usar uma calculadora online para estimar seu IRPF com base no seu salário bruto anual e outros fatores
Se você quiser ter uma ideia de quanto você tem que pagar de IRPF, pode usar uma calculadora online que estima o seu passivo tributário com base no seu salário bruto anual e outros fatores, como estado civil, número de filhos, deduções, etc. . No entanto, lembre-se de que essas calculadoras são apenas indicativas e podem não refletir sua situação exata.
Você pode pagar sua dívida fiscal por débito direto, transferência bancária ou pessoalmente em uma agência bancária
Se você tiver que pagar o IRPF, tem várias opções para fazê-lo. Você pode pagar por débito direto, o que significa que a AEAT cobrará automaticamente o valor da sua conta bancária na data que você escolher. Também pode pagar por transferência bancária, o que significa que tem de enviar o dinheiro para a conta bancária da AEAT com a referência da sua devolução. Também pode pagar pessoalmente numa agência bancária, o que significa que tem de imprimir uma guia de pagamento (Modelo 100) e apresentá-la na caixa juntamente com o seu documento de identificação.
Você também pode solicitar um plano de pagamento ou um adiamento se não puder pagar integralmente
Se você não conseguir pagar o IRPF integralmente, poderá solicitar um plano de pagamento ou um diferimento do AEAT. Um plano de pagamento permite que você divida seu pagamento em seis parcelas mensais sem juros ou multas. Um diferimento permite-lhe adiar o seu pagamento até 12 meses com juros e garantias. Você pode solicitar essas opções online ou pessoalmente em um escritório da AEAT.
Como obter ajuda e aconselhamento sobre questões de IRPF?
Você pode entrar em contato com a AEAT por telefone, e-mail ou chat online para qualquer dúvida ou problema
Se você tiver alguma dúvida ou problema em relação ao IRPF, entre em contato com a AEAT por telefone, e-mail ou chat online. A AEAT possui uma central de atendimento que funciona de segunda a sexta-feira, das 9h às 19h. Pode ligar para o número gratuito 901 200 345 ou para o número normal 91 554 87 70. Também pode enviar um email para ou use o serviço de chat online no site da AEAT.
Você também pode consultar um consultor tributário profissional ou contador para casos mais complexos
Se precisar de ajuda ou aconselhamento mais especializado em questões de IRPF, você também pode consultar um consultor tributário ou contador profissional. Eles podem auxiliá-lo na preparação e apresentação de sua declaração, na otimização de suas deduções, na resolução de disputas com a AEAT, etc. Você pode encontrar uma lista de consultores fiscais e contadores autorizados no site da Associação Espanhola de Consultores Fiscais (AEDAF) em .
Você pode acessar recursos e guias úteis no site da AEAT ou outras fontes oficiais
Por fim, você pode acessar recursos e guias úteis sobre IRPF no site da AEAT ou em outras fontes oficiais. Por exemplo, você pode baixar o guia IRPF para 2021 (Guía de la declaración de la renta 2021) em .
Conclusão Conclusão
O IRPF é um imposto direto que incide sobre as pessoas físicas que auferem rendimentos na Espanha, sejam residentes ou não residentes. É importante saber como baixar o programa do IRPF e fazer a declaração online, quais são os prazos e alíquotas para 2021, como calcular o IRPF e pagar o imposto devido, e como obter ajuda e orientações sobre o IRPF.Seguindo esses passos, você pode cumprir com suas obrigações fiscais e evitar penalidades ou multas. Esperamos que este artigo tenha sido útil e informativo para você.
perguntas frequentes
Qual a diferença entre IRPF e IVA?
O IRPF é um imposto direto que incide sobre a renda das pessoas físicas, enquanto o IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) é um imposto indireto que incide sobre o consumo de bens e serviços. O IRPF é pago pelo contribuinte diretamente à AEAT, enquanto o IVA é pago pelo consumidor ao vendedor, que o repassa à AEAT.
Como posso obter a restituição do IRPF se paguei a mais?
Se você pagou mais IRPF do que devia, pode solicitar a restituição junto à AEAT. Pode fazê-lo através da entrega online da declaração ou através do preenchimento de um formulário (Modelo 210) e entrega num balcão da AEAT. Pode optar por receber o seu reembolso por transferência bancária ou por cheque. A AEAT processará seu reembolso dentro de seis meses a partir do final do período de depósito.
Como reduzir meu passivo de IRPF?
Você pode reduzir sua responsabilidade pelo IRPF solicitando as deduções permitidas pela lei espanhola. Algumas das deduções mais comuns são abonos pessoais e familiares, contribuições para planos de pensões, doações a instituições de caridade, pagamentos de juros de hipotecas, etc. Pode consultar a lista completa de deduções no site da AEAT ou consultar um consultor fiscal.
O que acontece se eu entregar a declaração do IRPF com atraso ou não entregar?
Se você apresentar sua declaração de IRPF com atraso ou não o fizer, poderá sofrer penalidades ou multas da AEAT. O valor da penalidade ou multa depende da gravidade da infração, do valor do imposto devido e se você voluntariamente retificou sua situação ou não. As penalidades ou multas podem variar de 5% a 150% do imposto devido, acrescido de juros e sobretaxas.
Onde posso encontrar mais informações sobre o IRPF?
Você pode encontrar mais informações sobre o IRPF no site da AEAT em , ou use o serviço de chat online no site da AEAT. Como alternativa, você pode consultar um consultor tributário ou contador profissional para obter orientações mais específicas. 0517a86e26
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